作者：
出版社： 中国金融出版社
CIP号：2016240325
书号：978-7-5049-8735-8
出版地：北京
出版时间：2016.11
定价：￥40
为了帮助审计人员更好把握内部控制审计的重点，提高内部控制审计的质量和效果，人民银行内审司组织编写了《中国人民银行内部控制审计操作手册》。本书共十二章、两个附录，包括单位层面内部控制审计，会计财务、资产管理、采购管理、基本建设、合同管理等经济活动领域内部控制审计，以及经理国库、货币发行、信息技术、保密管理、依法行政等重要业务活动领域内部控制审计，并对内部控制审计案例、调阅清单、询问谈话提纲、调查问卷以及部分内部控制制度进行了整理。