作者：顾亚莉著
出版社： 吉林大学出版社
CIP号：2018285887
书号：978-7-5692-3963-8
出版地：长春
出版时间：2018.11
定价：￥58.0
本书是自2016年4月常州工程职业技术学院获批为江苏省先行组织实施内部控制建设工作三所省属院校的试点单位以来，开展的相关研究和实践工作总结提炼。本书从规范内部控制，打造“互联网+内控”平台，服务学院高质量发展作为建设目标，将内控体系建设作为全面落实依法治校的具体实践，规范学院经济业务活动、强化预算管理、防范经济风险和严肃财经纪律的坚强保障，落实党风廉政建设主体责任的重要措施。本书以全面执行《内控规范》为抓手，以内部控制量化评价为导向，以信息系统为支撑，突出重点领域、关键岗位的经济活动运行流程、制衡机制和措施。以规范经济活动有序运行为主线，在全面信息化条件下的内部控制，对经济活动和业务流程进行优化重组，本书从内控体系建设的风险矩阵、流程、制度、 工作标准，内控评价作为脉络，宏观层面：1.内部控制工作的组织架构。2.内部控制机制的建设情况。3.内部管理制度的完善情况。4.内部控制关键部门和关键岗位工作人员的管理情况。业务层面主要内容：1.预算控制;2.资金控制;3.采购管理控制;4.资产管理控制;5.项目管理控制；6.合同管理; 7.信息化控制；8.内控评价等多个方面分析。