作者	上海证券交易所研究中心编
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出版时间	2005-10-01

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近年来，上市公司恶性担保事件对企业经营业绩甚至整个资本市场的发展形成消极影，因此，无论从加强监管、提高上市公司质量的角度，还是从完善四市公司的公司治理、保护投资者合法权益的角度，都有必要对这一问题进行全面而深入的揭示与研究。本文对近四年沪市上市公司担保问题所进行的研究表明，监管部门需要予以特别关注的是担保风险或恶性担保在个别上市公司的集中现象。为此，需要在立法层面上完善法律规范，借助权责明晰来减少担保行为中的主观恶意违规；在制度层面上，将法律规范落实为具有右操作性的动作机制；在监管层面上，区分满足企业正常动作的一般担保行和损害上市公司及其股东权益的恶生担保行为，将对担保行为的险控制的意识和制度建设，体观坚持公司自我控制为主、监管机关强制要求为辅的原则。