高等学校内部控制实施基本指引

作者：彭清清主编

出版社： 立信会计出版社

CIP号：2015146728

书号：978-7-5429-4727-7

出版地：上海

出版时间：2015.7

定价：￥35.0

本书介绍了高等学校实施内部控制的基本理论，对高等学校单位层面以及业务活动层面开展内部控制活动进行操作性指导。按照内部控制实施要求，从职责分工与授权、业务流程与关键环节、主要风险点与控制以及控制制度的制定等方面，详细对六大主要业务活动内部控制操作进行了介绍。附有可操作的流程图以及图表，并有制度案例。