| 作者 |
| 王小燕、阮坚 |
| 丛书名 |
| 出版社 |
| 清华大学出版社 |
| ISBN |
| 9787302506294 |
| 简要 |
| 简介 |
| 内容简介书籍经济管理学书籍 《金融企业经营沙盘模拟实验教程》是金融ERP省级实验创新团队研发的金融ERP沙盘课程配套教材。全书分为理论篇和实战篇两部分。其中，理论篇主要介绍了沙盘学习的知识准备，包括商业银行的战略管理、资本管理、资产负债管理、风险管理、经济资本管理、财务报表、监管等内容。实战篇主要介绍了金融企业经营沙盘的功能和模拟活动，通过组建模拟银行，引导学生认知商业银行战略规划部、计划财务部、业务部、资金市场部、市场营销部等内部部门的工作以及监管部门、税务部门等外部经营环境。通过六期模拟经营，了解商业银行的业务管理流程和决策过程，理解商业银行的价值创造过程，同时掌握财务报表、风险报表、监管报表等报表的编制。 |
| 目录 |
第1篇 理论篇 第1章 商业银行概论 / 3 1.1 商业银行的概念与经营目标 / 4 1.1.1 商业银行的概念 / 4 1.1.2 商业银行的经营目标 / 4 1.2 商业银行的基本职能与经营原则 / 5 1.2.1 商业银行的基本职能 / 5 1.2.2 商业银行的经营原则 / 6 1.3 商业银行经营范围与主要业务 / 8 1.3.1 商业银行的经营范围 / 8 1.3.2 商业银行的业务分类 / 8 本章小结 / 10 实训练习 / 11 第2章 商业银行战略管理 / 13 2.1 战略管理概述 / 14 2.1.1 战略的内涵 / 14 2.1.2 战略的特征 / 14 2.1.3 战略体系的构成 / 15 2.1.4 战略管理的内涵 / 16 2.2 银行战略理论 / 17 2.2.1 戴维斯的优秀银行模型 / 17 2.2.2 肯约和马莎的金融模型 / 18 2.2.3 银行全球化战略理论 / 18 2.2.4 凯的银行竞争优势模型 / 19 2.2.5 比较优势理论及差异化理论 / 19 2.2.6 波特的竞争优势理论 / 20 本章小结 / 20 实训练习 / 21 第3 章商业银行资本管理 / 23 3.1 商业银行资本金 / 24 3.1.1 商业银行资本金的含义 / 24 3.1.2 商业银行资本金与一般企业资本金的区别 / 24 3.2 账面资本、监管资本与经济资本 / 25 3.2.1 商业银行资本 / 25 3.2.2 商业银行资本的关系 / 26 3.3 商业银行资本金功能 / 26 3.4 商业银行资本金的构成 / 27 3.4.1 《巴塞尔协议》对资本金的构成要求 / 27 3.4.2 我国监管部门对资本金构成要求 / 29 3.5 商业银行资本管理的目标及范畴 / 32 3.5.1 资本管理的目标 / 32 3.5.2 资本管理的范畴 / 32 3.6 商业银行资本管理内容 / 33 3.6.1 资本规划 / 33 3.6.2 资本充足性管理 / 35 3.6.3 资本筹集管理 / 43 本章小结 / 45 实训练习 / 47 第4 章商业银行资产负债管理 / 49 4.1 资产管理理论 / 50 4.1.1 商业贷款理论 / 50 4.1.2 资产可转换理论 / 51 4.1.3 预期收入理论 / 52 4.2 负债管理理论 / 53 4.2.1 存款理论 / 53 4.2.2 购买理论 / 54 4.2.3 销售理论 / 55 4.3 资产负债管理理论 / 56 4.3.1 基本内容 / 56 4.3.2 基本原则 / 57 4.3.3 资产负债管理工具 / 58 本章小结 / 65 实训练习 / 66 第5 章商业银行风险管理 / 69 5.1 银行风险的定义、特征及分类 / 70 5.1.1 银行风险的定义 / 70 5.1.2 银行风险的特征 / 70 5.1.3 银行风险的类型 / 71 5.2 商业银行风险管理程序 / 77 5.2.1 风险识别 / 77 5.2.2 风险计量 / 77 5.2.3 风险监测 / 77 5.2.4 风险控制 / 81 5.3 风险管理案例 / 83 5.3.1 财务概要 / 83 5.3.2 风险管理 / 84 5.3.3 风险抵补能力 / 94 本章小结 / 95 实训练习 / 95 第6章 经济资本管理 / 97 6.1 经济资本的内涵 / 98 6.2 经济资本管理的主要内容 / 100 6.2.1 经济资本计量 / 101 6.2.2 经济资本配置 / 101 6.2.3 经济资本考核 / 104 6.2.4 经济资本预算 / 105 6.3 经济资本管理的意义 / 106 6.4 经济资本管理案例 / 107 本章小结 / 114 第7章 商业银行财务报表 / 117 7.1 财务报表的类型与编制 / 118 7.1.1 资产负债表 / 118 7.1.2 损益表 / 121 7.1.3 现金流量表 / 122 7.1.4 资产负债表、利润表、现金流量表三者的关系 / 125 7.1.5 权责发生制与收付实现制 / 126 7.2 财务分析方法 / 128 7.2.1 结构百分比分析法 / 128 7.2.2 会计要素总量分析法 / 130 7.2.3 财务比率分析法 / 130 7.2.4 因素分析法 / 133 7.2.5 杜邦财务分析法 / 133 第8 章监管概述 / 137 8.1 银监会监管概述 / 138 8.2 风险监管 / 139 8.3 银行监管评级 / 140 8.3.1 评级要素 / 140 8.3.2 评级方法 / 140 8.3.3 评级操作规程体系 / 144 8.3.4 评级结果运用 / 144 8.4 银监会发布2017 年四季度主要监管指标 数据案例 / 145 第2 篇 实战篇 第9 章金融ERP 沙盘实战 / 151 9.1 金融ERP 沙盘实战简介 / 152 9.2 金融ERP 沙盘实战特点 / 154 9.3 金融ERP沙盘实战角色 / 156 第10章 实战任务 / 159 10.1 实战任务步骤 / 160 任务一 组建团队 / 160 任务二 模拟期运营 / 161 任务三 实战体验 / 162 10.2 佳创银行模拟经营分析案例 / 163 附 录 / 173 附录1 中华人民共和国商业银行法 / 174 附录2 《巴塞尔协议Ⅲ》全文 / 174 附录3 商业银行资本管理办法(试行) / 179 附录4 中国银行体系简介 / 180 附录5 商业银行九大业务条线一览(新资本协议) / 184 附录6 商业银行风险监管核心指标(试行) / 186 附录7 2017年四季度主要监管指标数据 / 186 附录8 商业银行主要监管指标情况表(法人) / 186 附录9 商业银行主要指标分机构类情况表(法人) / 187 附录10 信用风险权重法 / 187 附录11 信用风险内部评级法风险加权资产计量规则 / 192 附录12 市场风险标准法计量规则 / 194 附录13 市场风险内部模型法监管要求 / 204 附录14 操作风险资本计量监管要求 / 215 |