根据《安徒生童话》篇目《海的女儿》改编而成。海王国有一个美丽而善良的小美人鱼。小美人鱼爱上了陆地上英俊的王子，为了追求爱情和一个不灭的灵魂，她不惜忍受巨大痛苦，脱去鱼形，换来人形。但王子最后却和邻国的公主结了婚。巫婆告诉美人鱼，只要杀死王子，并使王子的血流到自己腿上，小美人鱼就可以回到海里，重新过无忧无虑的生活。可她却宁愿为了王子的幸福，自己投入海中，化为泡沫。最后，因为她的善良，小美人鱼得到了永生不灭的灵魂。这是蔡皋生对经典童话的生动演绎。蔡皋的笔触极富想象力，勾画自由却不失章法，带着童趣的稚拙，引领我们进入小美人鱼纯净、执着、善良、无私的内心世界。